Ликвидный денежный поток

Ликвидный денежный потокЛиквидный денежный поток является одним из основных показателей, с помощью которых можно оценить финансовое положение предприятия по результатам его деятельности в отчетном периоде. Помимо прочего, ликвидный денежный поток отражает изменения чистой кредитной позиции предприятия в течение отчетного периода. Чистой кредитной позицией называется разница между суммой привлеченных денежных средств и суммой его собственных денежных средств. Если предприятие обращается в банк либо иное финансово-кредитное учреждение за кредитом, то при оценке финансового состояния и его платежеспособности ликвидный денежный поток предприятия является одним из основных показателей, на основании которых делается вывод об оценке финансового состояния. Каким же образом рассчитывается ликвидный денежный поток предприятия? Данный показатель рассчитывается за определенный период времени (отчетный период). Для этого нужно воспользоваться следующей формулой: — КрКон — сумма всех привлеченных средств предприятия (краткосрочных и долгосрочных кредитов, займов, и т. д.) на конец отчетного периода; — КрНач — сумма всех привлеченных средств предприятия (краткосрочных и долгосрочных кредитов, займов, и т. д.) на начало отчетного периода; — ДСНач — сумма денежных средств предприятия на начало отчетного периода. Финансовым службам предприятия рекомендуется рассчитывать ликвидный денежный поток по окончании каждого отчетного периода. Это позволит, что называется, «держать руку на пульсе событий» и своевременно реагировать на те либо иные изменения финансового состояния предприятия.

© biZataka. ru. При использовании материала гиперссылка на источник — обязательна!

Leave a Reply